Консалтинговое агентство полного цикла
UBO-декларация: кого и зачем сдают в налоговую
UBO — это аббревиатура от Ultimate Beneficial Owner, по-русски: конечный бенефициар.
Что это значит?
Это физическое лицо, которое фактически владеет или контролирует компанию, даже если на бумаге она оформлена на кого-то другого (например, на холдинг или номинала).
Что это значит?
Это физическое лицо, которое фактически владеет или контролирует компанию, даже если на бумаге она оформлена на кого-то другого (например, на холдинг или номинала).
В Турции в 2025 году UBO — это:
🧾 Где UBO обязателен?
⚠️ Что будет, если скрыть UBO?
Пример: Оформил фирму на дядю Колю, а сам рулишь из-за угла? Значит, ты — UBO. И если налоговая или банк решит копнуть — ты вынырнешь первым.
Так что не строй из себя анонима, пока UBO не сдан.
- лицо, которое владеет ≥ 25% долей в компании
- или имеет право на принятие ключевых решений
- или управляет фирмой через доверенность, договор, цепочку юрлиц и т.п.
🧾 Где UBO обязателен?
- В налоговой — подается ежегодно до 31 марта (VUK № 529)
- В банке — при открытии счёта, прохождении KYC
- В MASAK — при проверках на отмывание доходов (AML)
⚠️ Что будет, если скрыть UBO?
- Штраф ≈ 13 000 TRY за неподачу или недостоверные данные
- Блокировка счетов
- Риск уголовного дела по закону № 5549 (если докажут намеренное сокрытие)
Пример: Оформил фирму на дядю Колю, а сам рулишь из-за угла? Значит, ты — UBO. И если налоговая или банк решит копнуть — ты вынырнешь первым.
Так что не строй из себя анонима, пока UBO не сдан.